第三部分 2022年特殊教育學校預算情況說明

一、關于2022年收支總表的說明

按照綜合預算的原則，阜陽市特殊教育學校所有收入和支出均納入部門財政局預算管理。阜陽市特殊教育學校2022年收支總預算952.33萬元，收入全部是一般公共預算撥款收入952.33萬、支出包括：一般公共服務支出952.33萬元、社會保障和就業支出124.08萬元、衛生健康支出33.86萬元、住房保障支出76.93萬元。

二、關于2022年收入總表的說明

阜陽市特殊教育學校2022年收入預算952.33萬元，其中，本年收入952.33萬元，上年結轉結余0萬元。

本年收入952.33萬元，主要包括：一般公共預算撥款收入952.33萬元，占100%，比2021年預算減少207.97萬元，下降21.8%，下降原因主要是：項目減少。

三、關于2022年支出總表的說明

阜陽市阜陽市特殊教育學校2022年支出預算952.33萬元，比2021年預算減少207.97萬元，下降21.8%，下降原因主要是項目減少。其中，基本支出898.33萬元，占94%，主要用于保障機構日常運轉、完成日常工作任務；項目支出54萬元，占6%，主要用于保育、食堂人員和保安等勞務費后勤保障服務；送教服務費。

四、關于2022年財政撥款收支總表的說明

阜陽市特殊教育學校2022年財政撥款收支預算952.33萬元。收入按資金來源分為：全部為一般公共預算撥款952.33萬元、按資金年度分為：全部為當年財政撥款收入952.33萬元，上年結轉收入0萬元。支出按功能分類分為：教育支出717.46萬元，占75.34%；社會保障和就業支出124.08萬元，占13%；衛生健康支出33.86萬元，占4%；住房保障支出76.93萬元，占8%。

五、關于2022年一般公共預算支出表的說明

（一）一般公共預算支出規模變化情況。

阜陽市特殊教育學校2022年一般公共預算支出952.33萬元，比2021年預算增加42.87萬元，增長4.5%，主要原因：一是基本支出增加；。

（二）一般公共預算支出結構情況。

教育支出717.46萬元，占75.34%；社會保障和就業支出124.08萬元，占13%；衛生健康支出33.86萬元，占4%；住房保障支出76.93萬元，占8%。

（三）一般公共預算支出具體使用情況。

1. 教育支出（類） 特殊教育（款）特殊學校教育（項）2022年預算717.46萬元，比2021年預算減少228.43萬元，下降24.71%，下降原因主要是上級轉移支付資金未納入2022年預算。

2.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）2022年預算41.03萬元，比2021年預算增加41.03萬元，增長100%，增長原因主要是單位2021職業年金與年養老金數據合并，2022年職業年金與年養老金數據分開。

3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政事業單位離退休（項）2022年預算1萬元，比2021年預算增加0.15萬元，增長15%，增長原因主要是退休人員增加。

4.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2022年預算83.05萬元，比2021年預算減少4.3萬元，減少4.9%，增長原因主要是人員退休增加。

5.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）2022年預算33.86萬元，比2021年預算減少6.09萬元，減少15.2%，減少原因主要是人員減少。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2022年預算76.93萬元，比2021年預算增加45.89萬元，下降37.36%下降原因主要是：工資口徑變化，住房公積金減少。

六、關于2022年一般公共預算基本支出表的說明

阜陽市特殊教育學校2022年一般公共預算基本支出952.33萬元，其中，人員經費753.37萬元，公用經費144.97萬元。

（一）人員經費753.37萬元，主要包括：基本工資375.01萬元、津貼補貼15.75萬元、伙食補助費41.67萬元、績效工資137.27萬元、機關事業單位基本養老保險費82.06萬元、職業年金繳費41.03、職工基本醫療保險繳費33.86萬元、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費5.64萬元、住房公積金61.54萬元、醫療費、其他工資福利支出0.9萬元、離休費0.1、退休費、獎勵金0.22萬元、對其他個人和家庭的補助支出0.32萬元。

（二）公用經費144.97萬元，主要包括：辦公費34萬元、水費0.5萬元、電費11.3萬元、郵電費2萬元、物業管理費10萬元、差旅費、維修（護）費5萬元、培訓費10萬元、勞務費5、工會經費6.15萬元、福利費0.35萬元、其他商品服務支出19萬元。

七、關于2022年政府性基金預算支出表的說明

阜陽市市特殊教育學校2022年沒有政府性基金預算撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

八、關于2022年國有資本經營預算支出表的說明

阜陽市特殊教育學校2022年沒有國有資本經營預算撥款收入，也沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。

九、關于2022年項目支出表的說明

阜陽市特殊教育學校2022年預算共安排項目支出54萬元，比2021年預算減少240.84萬元，下降81.6%，下降原因主要是：項目減少。主要包括：本年財政撥款安排 54萬元，其中，一般公共預算撥款安排 54萬元。 

十、關于2022年政府采購支出表的說明

阜陽市特殊教育學校2022年沒有使用一般公共預算撥款、政府性基金預算撥款、國有資本經營預算撥款、財政專戶管理資金和單位資金安排的政府采購支出。

十一、關于2022年政府購買服務支出表的說明

阜陽市特殊教育學校2022年沒有安排政府購買服務支出。

十二、其他重要事項情況說明

（一）項目及績效目標情況。

1.中度殘疾兒童保育、保潔、等勞務費項目。

（1）項目概述：實施情況保育員配合老師完成教學及生活護理等工作,保潔員清理校園和校舍的衛生。

（2）立項依據做好殘疾兒童少年學前康復教育、九年義務教育和職業高中教育。

（3）實施主體：阜陽市特殊教育學校

（4）起止時間：2022年1月——2022年12月

（5）項目內容：我校共有13個培智班，其中一至五年級13個培智班級各配備一位保育員共計13人，安排3位保潔員，2名保安人員。

（6）年度預算安排。阜陽市財政預算44萬元。

（7）績效目標。

（二）機關運行經費。

阜陽市特殊教育學校2022年機關運行經費財政撥款預算0萬元，比2021年預算無變化。

（三）政府采購情況。

阜陽市特殊教育學校2022年政府采購預算0萬元。其中：政府采購貨物預算0萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務預算0萬元。

（四）國有資產占有使用情況。

截至2021年12月31日，阜陽市特殊教育學校共有車輛0輛，其中：執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上的通用設備0臺（套），單位價值100萬元以上的專用設備0臺（套）。

2022年阜陽市特殊教育學校預算安排購置公務用車0輛，購置費0萬元，其中執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；安排購置單位價值50萬元以上的通用設備0臺（套），購置費0萬元；安排購置單位價值100萬元以上專用設備0臺（套），購置費0萬元。

（五）績效目標設置情況。

2022年，阜陽市特殊教育學校2個項目實行了績效目標管理，涉及一般公共預算當年財政撥款54元。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指部門或單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、財政專戶管理資金：指按照非稅收入管理相關規定，納入財政專戶管理的教育收費等。

四、事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：本單位所屬下級單位上繳給本單位的全部收入。

六、上年結轉：指以前年度安排、結轉到本年仍按原用途繼續使用的資金。

七、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需以后年度按原用途繼續使用的資金。

八、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

九、項目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任務和事業發展目標。

十、機關運行經費:為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。